Ile kupujący płacą na Costa del Sol: podatki i koszty
Zakup nieruchomości na Costa del Sol wiąże się z podatkami i kosztami doliczanymi do ceny, a następnie z niektórymi corocznymi podatkami ponoszonymi przez właściciela. Gdy znają Państwo poszczególne kwoty, całość nie jest skomplikowana. W tym przewodniku wyjaśniamy, ile płacą Państwo przy zakupie, ile co roku oraz co się dzieje w przypadku wynajmu nieruchomości. Stawki i ulgi zmieniają się i zależą od Państwa sytuacji, dlatego przed zakupem należy skorzystać z usług wykwalifikowanego doradcy podatkowego.
Podatki przy zakupie
To, ile zapłacą Państwo przy zakupie, zależy od tego, czy nieruchomość pochodzi z rynku wtórnego, czy jest nową inwestycją.
W przypadku nieruchomości z rynku wtórnego w Andaluzji płacą Państwo podatek od przeniesienia własności, ITP, wynoszący około 7 procent ceny. W przypadku nowej inwestycji kupowanej od dewelopera płacą Państwo VAT, IVA, w wysokości 10 procent oraz podatek od czynności cywilnoprawnych, AJD, wynoszący około 1.2 procent.
Oprócz podatku należy zaplanować opłaty notarialne, za wpis do księgi wieczystej i prawne. Łącznie należy założyć około 9 do 10 procent ceny w przypadku nieruchomości z rynku wtórnego oraz 12 do 14 procent w przypadku nowej inwestycji, przy czym górna granica każdego przedziału obejmuje koszty kredytu hipotecznego.
- Nieruchomości z rynku wtórnego: podatek od przeniesienia własności ITP około 7% w Andaluzji
- Nowa inwestycja: IVA 10% plus AJD około 1,2%
- Dodaj opłaty notarialne, rejestrowe i prawne
- Łączne koszty zakupu zwykle wynoszą 9 do 14% ceny
Podatki przy posiadaniu
Każdego roku płacą Państwo IBI, lokalny podatek od nieruchomości, którego wysokość zależy od wartości katastralnej nieruchomości i zwykle stanowi niewielki procent tej wartości.
Jeśli ją wynajmiesz
Jeśli wynajmują Państwo nieruchomość gościom lub najemcom, dochód podlega opodatkowaniu w Hiszpanii i należy go zadeklarować, zwykle na formularzu 210.
Rezydenci UE i EOG są opodatkowani stawką około 19 procent i mogą odliczyć dozwolone wydatki, takie jak odsetki od kredytu hipotecznego, naprawy i opłaty wspólnotowe, dzięki czemu podatek naliczany jest od zysku netto. Rezydenci spoza UE zasadniczo płacili 24 procent, przy czym zasady odliczeń stale się zmieniają.
- Dochód z najmu należy zadeklarować, zwykle na formularzu 210
- UE/EOG: około 19% dochodu netto po odliczeniu dozwolonych kosztów
- Spoza UE: około 24%, przy zmieniających się zasadach odliczeń
Ta strona zawiera informacje ogólne i nie stanowi porady podatkowej. Hiszpańskie stawki podatkowe i regionalne ulgi często się zmieniają, a Państwa sytuacja zależy od obywatelstwa, dochodów i sposobu użytkowania nieruchomości. Podane wartości są przybliżone. Przed zakupem lub podjęciem jakiejkolwiek decyzji należy zawsze skorzystać z usług wykwalifikowanego hiszpańskiego doradcy podatkowego.
Najczęstsze pytania o podatki i koszty
Jakie są łączne koszty zakupu nieruchomości w Hiszpanii?
Oprócz ceny należy zaplanować około 9 do 10 procent na podatki i koszty w przypadku nieruchomości z rynku wtórnego oraz 12 do 14 procent w przypadku nowej inwestycji. W przypadku nieruchomości z rynku wtórnego jest to podatek od przeniesienia własności, wynoszący w Andaluzji około 7 procent, natomiast w przypadku nowej inwestycji VAT w wysokości 10 procent oraz podatek od czynności cywilnoprawnych wynoszący około 1.2 procent, a także opłaty notarialne, za wpis do księgi wieczystej i prawne.
Czy płacę podatek, jeśli nie wynajmuję swojej nieruchomości?
Tak. Nierezydenci płacą coroczny podatek od przypisanego dochodu nierezydentów, który traktuje pusty drugi dom tak, jakby przynosił niewielki dochód hipotetyczny obliczany na podstawie wartości katastralnej. Płacą Państwo również IBI, coroczny lokalny podatek od nieruchomości.
Jaka jest różnica podatkowa między nieruchomościami z rynku wtórnego a nowymi inwestycjami?
Nieruchomość z rynku wtórnego wiąże się z podatkiem od przeniesienia własności (ITP), wynoszącym w Andaluzji około 7 procent. Nowa nieruchomość kupowana od dewelopera wiąże się z VAT (IVA) w wysokości 10 procent oraz podatkiem od czynności cywilnoprawnych (AJD) wynoszącym około 1.2 procent. Opłaty notarialne, za wpis do księgi wieczystej i prawne dotyczą obu rodzajów nieruchomości.
Jak opodatkowany jest najem?
Dochód z najmu deklaruje się w Hiszpanii, zwykle na formularzu 210. Rezydenci UE i EOG płacą około 19 procent od dochodu netto po odliczeniu dozwolonych kosztów. Rezydenci spoza UE zasadniczo płacili 24 procent, przy czym zasady odliczeń stale się zmieniają.
Czy jest podatek od majątku?
Może obowiązywać w przypadku aktywów o wysokiej wartości, przy czym ogólna kwota wolna wynosi około 700.000 euro na osobę. Poszczególne regiony ustalają własne zasady i kwoty wolne, dlatego należy skonsultować swoją sytuację z doradcą.
Jak to działa, szczegółowo:
Część naszego pełnego przewodnika po Costa del Sol
Wróć do przewodnika po Costa del Sol
Szukają Państwo nieruchomości tutaj?
Korzystanie z naszych usług jest bezpłatne, a my pozostajemy niezależni. Proszę powiedzieć nam, czego Państwo szukają, a prześlemy uczciwie przedstawione opcje dopasowane do Państwa potrzeb, bez żadnych nacisków.